ПрАТ "ІВП" |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Дата розміщення: 25.04.2014
Річний звіт за 2013 рікБАЛАНС ПІДПРИЄМСТВА
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Телефон: 
e-mail: | Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| I. Необоротні активи | ||||
| Нематеріальні активи: | 1000 | 64 | 51 | 0 |
| первісна вартість | 1001 | 550 | 550 | 0 |
| накопичена амортизація | 1002 | 486 | 499 | 0 |
| Незавершені капітальні інвестиції | 1005 | 1562 | 7346 | 0 |
| Основні засоби: | 1010 | 36403 | 39851 | 0 |
| первісна вартість | 1011 | 74718 | 81590 | 0 |
| знос | 1012 | 38315 | 41739 | 0 |
| Інвестиційна нерухомість: | 1015 | 0 | 0 | 0 |
| первісна вартість | 1016 | 0 | 0 | 0 |
| знос | 1017 | 0 | 0 | 0 |
| Довгострокові біологічні активи: | 1020 | 0 | 0 | 0 |
| первісна вартість | 1021 | 0 | 0 | 0 |
| накопичена амортизація | 1022 | 0 | 0 | 0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
1030 |
0 | 0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції | 1035 | 21 | 21 | 0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 1040 | 3086 | 1940 | 0 |
| Відстрочені податкові активи | 1045 | 0 | 0 | 0 |
| Гудвіл | 1050 | 0 | 0 | 0 |
| Відстрочені аквізиційні витрати | 1060 | 0 | 0 | 0 |
| Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах | 1065 | 0 | 0 | 0 |
| Інші необоротні активи | 1090 | 0 | 0 | 0 |
| Усього за розділом I | 1095 | 41136 | 49209 | 0 |
| II. Оборотні активи | ||||
| Запаси | 1100 | 28818 | 24433 | 0 |
| Виробничі запаси | 1101 | 17860 | 14750 | 0 |
| Незавершене виробництво | 1102 | 9762 | 8430 | 0 |
| Готова продукція | 1103 | 219 | 284 | 0 |
| Товари | 1104 | 977 | 969 | 0 |
| Поточні біологічні активи | 1110 | 0 | 0 | 0 |
| Депозити перестрахування | 1115 | 0 | 0 | 0 |
| Векселі одержані | 1120 | 0 | 0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги | 1125 | 20348 | 24051 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: за виданими авансами |
1130 |
8387 | 6621 | 0 |
| з бюджетом | 1135 | 34 | 2811 | 0 |
| у тому числі з податку на прибуток | 1136 | 0 | 2787 | 0 |
| з нарахованих доходів | 1140 | 0 | 0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків | 1145 | 0 | 16 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 1155 | 25494 | 26700 | 0 |
| Поточні фінансові інвестиції | 1160 | 20136 | 22742 | 0 |
| Гроші та їх еквіваленти | 1165 | 92 | 24 | 0 |
| Готівка | 1166 | 0 | 0 | 0 |
| Рахунки в банках | 1167 | 92 | 24 | 0 |
| Витрати майбутніх періодів | 1170 | 0 | 0 | 0 |
| Частка перестраховика у страхових резервах | 1180 | 0 | 0 | 0 |
| у тому числі в: резервах довгострокових зобов’язань |
1181 |
0 | 0 | 0 |
| резервах збитків або резервах належних виплат | 1182 | 0 | 0 | 0 |
| резервах незароблених премій | 1183 | 0 | 0 | 0 |
| інших страхових резервах | 1184 | 0 | 0 | 0 |
| Інші оборотні активи | 1190 | 31 | 25 | 0 |
| Усього за розділом II | 1195 | 103340 | 107423 | 0 |
| III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття | 1200 | 95 | 0 | 0 |
| Баланс | 1300 | 144571 | 156632 | 0 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| I. Власний капітал | ||||
| Зареєстрований (пайовий) капітал | 1400 | 10666 | 10666 | 0 |
| Внески до незареєстрованого статутного капіталу | 1401 | 0 | 0 | 0 |
| Капітал у дооцінках | 1405 | 0 | 0 | 0 |
| Додатковий капітал | 1410 | 0 | 0 | 0 |
| Емісійний дохід | 1411 | 0 | 0 | 0 |
| Накопичені курсові різниці | 1412 | 0 | 0 | 0 |
| Резервний капітал | 1415 | 0 | 0 | 0 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 1420 | -11152 | -10533 | 0 |
| Неоплачений капітал | 1425 | 0 | 0 | 0 |
| Вилучений капітал | 1430 | 0 | 0 | 0 |
| Інші резерви | 1435 | 0 | 0 | 0 |
| Усього за розділом I | 1495 | -486 | 133 | 0 |
| II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення | ||||
| Відстрочені податкові зобов’язання | 1500 | 0 | 0 | 0 |
| Пенсійні зобов’язання | 1505 | 0 | 0 | 0 |
| Довгострокові кредити банків | 1510 | 0 | 0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов’язання | 1515 | 106571 | 106284 | 0 |
| Довгострокові забезпечення | 1520 | 0 | 0 | 0 |
| Довгострокові забезпечення витрат персоналу | 1521 | 0 | 0 | 0 |
| Цільове фінансування | 1525 | 0 | 0 | 0 |
| Благодійна допомога | 1526 | 0 | 0 | 0 |
| Страхові резерви, у тому числі: | 1530 | 0 | 0 | 0 |
| резерв довгострокових зобов’язань; (на початок звітного періоду) | 1531 | 0 | 0 | 0 |
| резерв збитків або резерв належних виплат; (на початок звітного періоду) | 1532 | 0 | 0 | 0 |
| резерв незароблених премій; (на початок звітного періоду) | 1533 | 0 | 0 | 0 |
| інші страхові резерви; (на початок звітного періоду) | 1534 | 0 | 0 | 0 |
| Інвестиційні контракти; | 1535 | 0 | 0 | 0 |
| Призовий фонд | 1540 | 0 | 0 | 0 |
| Резерв на виплату джек-поту | 1545 | 0 | 0 | 0 |
| Усього за розділом II | 1595 | 106571 | 106284 | 0 |
| IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення | ||||
| Короткострокові кредити банків | 1600 | 4161 | 5992 | 0 |
| Векселі видані | 1605 | 0 | 0 | 0 |
| Поточна кредиторська заборгованість: за довгостроковими зобов’язаннями |
1610 | 0 | 0 | 0 |
| за товари, роботи, послуги | 1615 | 22119 | 31103 | 0 |
| за розрахунками з бюджетом | 1620 | 1117 | 752 | 0 |
| за у тому числі з податку на прибуток | 1621 | 0 | 0 | 0 |
| за розрахунками зі страхування | 1625 | 263 | 275 | 0 |
| за розрахунками з оплати праці | 1630 | 627 | 678 | 0 |
| за одержаними авансами | 1635 | 1834 | 471 | 0 |
| за розрахунками з учасниками | 1640 | 5395 | 5395 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків | 1645 | 0 | 0 | 0 |
| за страховою діяльністю | 1650 | 0 | 0 | 0 |
| Поточні забезпечення | 1660 | 0 | 0 | 0 |
| Доходи майбутніх періодів | 1665 | 0 | 0 | 0 |
| Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків | 1670 | 0 | 0 | 0 |
| Інші поточні зобов’язання | 1690 | 2970 | 5549 | 0 |
| Усього за розділом IІІ | 1695 | 38486 | 50215 | 0 |
| ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття | 1700 | 0 | 0 | 0 |
| V. Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду | 1800 | 0 | 0 | 0 |
| Баланс | 1900 | 144571 | 156632 | 0 |
Примітки: Звiтнiсть Товариства складена згiдно вимог Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» № 996-ХIV вiд 16.07.1999 р., норм Положень ( стандартiв ) бухгалтерського облiку України, затверджених наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.03.1999 р. №77. Всi господарськi операцiї звiтного року вiдображенi iз застосуванням плану рахункiв, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України №291 вiд 30.12.1999 р.
Загальна вартiсть активiв ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2013 р. становить 156632тис.грн. У порiвняннi з попереднiм перiодом загальна вартiсть активiв зросла на 12061тис.грн.
ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2013 р. має власних основних засобiв по залишковiй вартостi на суму 39851 тис.грн. Основнi засоби по ряд.1010 балансу вiдображенi за первiсною вартiстю. Первiсна вартiсть основних засобiв 31.12.2013 р. складає 81590тис.грн. Протягом 2013р .надiйшло основних засобiв (за первiсною вартiстю) 8400тис.грн., вибуло основних засобiв (за первiсною вартiстю) 1528тис.грн. ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2013 р. має власних основних засобiв по залишковiй вартостi
на суму 39851 тис.грн.
Нарахована амортизацiя за 2013р.у сумi 4518 тис.грн. Нарахування амортизацiї в податковому облiку здiйснюється згiдно норм та положень Податкового кодексу. У бухгалтерському облiку для нарахування амортизацiї застосовується прямолiнiйний метод. Ступiнь зносу основних засобiв станом на 31.12.2013 р. становить 51,16%.
Залишкова вартiсть основних засобiв, що тимчасово не використовуються (консервацiя, тощо) складає 367 тис.грн.
ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2013 р. має нематерiальнi активи за первiсною вартiстю 550тис.грн., за залишковою вартiстю
51 тис.грн., накопичена амортизацiя складає 499 тис.грн.
Бухгалтерський облiк нематерiальних активiв (далi НА) на пiдприємствi вiдбувався згiдно Положенню (стандарту) бухгалтерського облiка 8 „Нематерiальнi активи”, затвердженого наказом Мiнiстерства Фiнансiв України вiд 18.10.1999 р.№242 зi змiнами. На пiдприємствi видiлена група :
- ”Iншi нематерiальнi активи»
Амортизацiя нематерiальних активiв на пiдприємствi здiйснювалась iз застосуванням прямолiнiйного метода. Строк використання нематерiальних активiв визначається згiдно правовстановлюючих документiв, якщо такий вiдсутнiй, то 10 рокiв.
Запаси включають: основнi та допомiжнi матерiали, паливо, запаснi частини, МШП. При вибуттi запасiв у виробництво використовується метод ФIФО (вартiсть запасiв перших за часом надходжень). Станом на 31.12.2013р. виробничi запаси складали 14750 тис.грн. У порiвняннi з попереднiм перiодом загальна вартiсть виробничих запасiв зменшилася на 3110 тис.грн.
На пiдприємствi ведеться збирання змiшувально-зарядних машин (ЗЗМ) та осуществляются будiвельно-монтажнi роботи (БМР). Рядок 1102 “Незавершене виробництво” у сумi 8430 тис.грн. вiдображає витрати поточного перiоду по незавершеному виробництву ЗЗМ та БМР. У порiвняннi з попереднiм перiодом загальна вартiсть незавершеного виробництва зменшилася на 1332 тис.грн.
У 2013р. були укладенi угоди на придбання виробничих запасiв, основних засобiв. За цими угодами були перерахованi попереднi оплати, справедлива вартiсть яких на 31.12.2013р. склала
6621тис.грн. (рядок 1130).
Рядок 1635“Поточнi зобов”язання з авансiв” у сумi 471 тис.грн. , складається з справедливої вартостi заборгованостi перед покупцями по отриманих попереднiх оплатах.
Визнання та оцiнка дебiторської заборгованостi здiйснюється у вiдповiдностi з вимогами П(С)БО 10 «Дебiторська заборгованiсть». Рядок 1125 “Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги” у сумi 24051 тис.грн. складається з заборгованостi
покупцiв за продукцiю (товари, роботи, послуги) по чистiй реалiзацiйнiй вартостi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги за строками непогашення складає:
до 12м-цiв – 15738 тис.грн; вiд 12 до 18 м-цiв – 556тис.грн.;вiд 18 до 36 м-цiв – 7757тис.грн.
ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2013 р. має iншу поточну дебiторську заборгованiсть у сумi 26700 тис. грн.. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть за строками непогашення складає:
до 12м-цiв – 1255 тис.грн; вiд 12 до 18 м-цiв – 55 тис.грн.;вiд 18 до 36 м-цiв – 25390 тис.грн.
ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2013 р. має поточнi фiнансовi iнвестицiї у сумi 22742 тис. грн.. Поточнi фiнансовi iнвестицiї складаються iз сум наданої фiнансової допомоги на основi повернення.
Облiк грошових коштiв ведеться вiдповiдно до вимог чинного законодавства. Станом на 31.12.2013 р. ПрАТ «IВП» має залишок грошових коштiв у сумi 24 тис.грн. у нацiональной валютi на розрахункових рахунках пiдприємства.
Придбання та реалiзацiя майнових комплексiв не було.
Статутний капiтал пiдприємства складає 10666 тис.грн. Статутний капiтал протягом 2013 року не змiнювався.
Станом на 31.12.2013 р. пiдприємство має довгостроковi фiнансовi зобов`язання на суму 106284 тис.грн., якi складаються iз зобов`язань ПрАТ «IВП» перед iноземним пiдприємством по кредиту.
Станом на 31.12.2013 р. пiдприємство має поточних зобов`язань на суму 50215 тис.грн. Бiльша частина яких складається iз зобов`язань: за кредитами банкiв – 5992 тис.грн. та кредиторської заборгованiстю за товари, роботи, послуги – 31103тис.грн.
Протягом 2013р. пiдприємство сплачувало авансовий внесок по податку на прибуток по розрахунку за 2012р.(згiдно дiючого законодавства), однак, за 2013р. нарахований податок на прибуток був меншим нiж за 2012р., що призвело до переплати по розрахункам з бюджетом на 2787 тис.грн.
За перiод 2013р. проведенi наступнi операцiї з пов’язаними особами:
-реалiзацiя готової продукцiї (товарiв,робiт,послуг) на суму
29853 тис.грн.;
(29542 тис.грн. –Захiдукрвибухпром, 311 тис. грн.-УФК)
-придбання сировини (товарiв, робiт.послуг)
на суму 17534тис.грн;
(15468 тис.грн- Захiдукрвибухпром, 1920 тис.грн-УФК, 146 тис.грн.- Трейдер Iнтернацiонал)
-передача в оренду основних засобiв на суму 370тис.грн;
(370тис.грн - Захiдукрвибухпром)
-приймання в оренду основних засобiв на суму 1118 тис.грн.;
(50тис.грн- Захiдукрвибухпром, 107тис.грн-УМТС, 639 тис.грн.-УФК)
-сплаченi вiдсотки за довгостроковими зобов’язаннями в сумi 8535тис.грн.;
-надана фiнансова допомога на основi повернення на суму 1652тис.грн.
Оцiнку активiв чи зобов’язань у операцiях пов’язаних сторiн здiйснювати по методу балансової вартостi.
|
Керівник |
(підпис) |
Чепурний Петро Григорович
|
|
Головний бухгалтер |
(підпис) |
Мiрошниченко Свiтлана Володимирiвна
|