ПрАТ "ІВП"

БАЛАНС ПІДПРИЄМСТВА
на 31.12.2012

Форма N 1

Код за ДКУД

1801001

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:
залишкова вартість	010	80	64
первісна вартість	011	549	550
накопичена амортизація	012	469	486
Незавершені капітальні інвестиції	020	1131	1562
Основні засоби:
залишкова вартість	030	35235	36403
первісна вартість	031	70181	74718
знос	032	34946	38315
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
первісна вартість	036	0	0
накопичена амортизація	037	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	040	0	0
інші фінансові інвестиції	045	21	21
Довгострокова дебіторська заборгованість	050	3086	3086
Вписуваний рядок - Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості	055	0	0
Вписуваний рядок - Первісна вартість інвестиційної нерухомості	056	0	0
Вписуваний рядок - Знос інвестиційної нерухомості	057	0	0
Відстрочені податкові активи	060	0	0
Вписуваний рядок - Гудвіл	065	0	0
Інші необоротні активи	070	0	0
Вписуваний рядок - Гудвіл при консолідації	075	0	0
Усього за розділом I	080	39553	41136
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	20133	17860
Поточні біологічні активи	110	0	0
Незавершене виробництво	120	6372	9762
Готова продукція	130	68	219
Товари	140	473	977
Векселі одержані	150	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	20583	20348
первісна вартість	161	20583	20348
резерв сумнівних боргів	162	0	0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом	170	2119	34
за виданими авансами	180	4440	8387
з нарахованих доходів	190	0	0
із внутрішніх розрахунків	200	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	25453	25494
Поточні фінансові інвестиції	220	19511	20136
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	121	92
у тому числі в касі	231	0	0
в іноземній валюті	240	0	0
Інші оборотні активи	250	229	31
Усього за розділом II	260	99502	103340
III. Витрати майбутніх періодів	270	0	0
Вписуваний рядок - IV. Необоротні активи та групи	275	0	95
Баланс	280	139055	144571

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	10666	10666
Пайовий капітал	310	0	0
Додатковий вкладений капітал	320	0	0
Інший додатковий капітал	330	0	0
Резервний капітал	340	0	0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	-22268	-11036
Неоплачений капітал	360	(0)	(0)
Вилучений капітал	370	(0)	(0)
Вписуваний рядок - Накопичена курсова різниця	375	0	0
Усього за розділом I	380	-11602	-370
Вписуваний рядок - Частка меншості	385	0	0
II. Забезпечення таких витрат і платежів
Забезпечення виплат персоналу	400	0	0
Інші забезпечення	410	0	0
Вписуваний рядок - Сума страхових резервів	415	0	0
Вписуваний рядок - Сума часток перестраховиків у страхових резервах	416	0	0
Цільове фінансування(2)	420	0	0
Усього за розділом II	430	0	0
III. Довгострокові зобов'язання
Довгострокові кредити банків	440	0	0
Інші довгострокові фінансові зобов'язання	450	109249	106571
Відстрочені податкові зобов'язання	460	0	0
Інші довгострокові зобов'язання	470	0	0
Усього за розділом III	480	109249	106571
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	500	5549	4161
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями	510	0	0
Векселі видані	520	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	19927	22119
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з одержаних авансів	540	5526	1834
з бюджетом	550	610	1001
з позабюджетних платежів	560	0	0
зі страхування	570	232	263
з оплати праці	580	589	627
з учасниками	590	5286	5395
із внутрішніх розрахунків	600	0	0
Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	3689	2970
Усього за розділом IV	620	41408	38370
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	139055	144571
З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги	421	0

Примітки: Звiтнiсть Товариства складена згiдно вимог Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» № 996-ХIV вiд 16.07.1999 р., норм Положень ( стандартiв ) бухгалтерського облiку України, затверджених наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.03.1999 р. №77. Всi господарськi операцiї звiтного року вiдображенi iз застосуванням плану рахункiв, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України №291 вiд 30.12.1999 р.
Загальна вартiсть активiв ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2012 р. становить 144571 тис.грн. У порiвняннi з попереднiм перiодом загальна вартiсть активiв зросла на 5516тис.грн.
ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2012 р. має власних основних засобiв по залишковiй вартостi на суму 36403 тис.грн. Основнi засоби по ряд.031 балансу вiдображенi за первiсною вартiстю. Первiсна вартiсть основних засобiв 31.12.2012 р. складає 74718тис.грн. Протягом 2012р .надiйшло основних засобiв (за первiсною вартiстю) 5010тис.грн., вибуло основних засобiв (за первiсною вартiстю) 473тис.грн. ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2012 р. має власних основних засобiв по залишковiй вартостi
на суму 36403 тис.грн.
Нарахована амортизацiя за 2012р. 3678 тис.грн. Нарахування амортизацiї в податковому облiку здiйснюється згiдно норм та положень Податкового кодексу. У бухгалтерському облiку для нарахування амортизацiї застосовується прямолiнiйний метод. Ступiнь зносу основних засобiв станом на 31.12.2012 р. становить 51,28%.
Залишкова вартiсть основних засобiв, що тимчасово не використовуються (консервацiя, тощо) складає 671 тис.грн.
ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2012 р. має нематерiальнi активи за первiсною вартiстю 550тис.грн., за залишковою вартiстю
64 тис.грн., накопичена амортизацiя складає 486 тис.грн.
Бухгалтерський облiк нематерiальних активiв (далi НА) на пiдприємствi вiдбувався згiдно Положенню (стандарту) бухгалтерського облiка 8 „Нематерiальнi активи”, затвердженого наказом Мiнiстерства Фiнансiв України вiд 18.10.1999 р.№242 зi змiнами. На пiдприємствi видiлена наступна група :
- ”Iншi нематерiальнi активи”.
Амортизацiя нематерiальних активiв на пiдприємствi здiйснювалась iз застосуванням прямолiнiйного метода. Строк використання нематерiальних активiв згiдно правовстановлюючих документiв, якщо такий вiдсутнiй, то 10 рокiв.
Запаси включають: основнi та допомiжнi матерiали, паливо, запаснi частини, МШП. При вибуттi запасiв у виробництво використовується метод ФIФО (вартiсть запасiв перших за часом надходжень). Станом на 31.12.2012р. виробничi запаси складали 17860 тис.грн. У порiвняннi з попереднiм перiодом загальна вартiсть виробничих запасiв зменшилася на 2273тис.грн.
На пiдприємствi ведеться збирання змiшувально-зарядних машин (ЗЗМ). Рядок 120 “Незавершене виробництво” у сумi
9762 тис.грн. вiдображає витрати поточного перiоду по незавершеному збиранню ЗЗМ. У порiвняннi з попереднiм перiодом загальна вартiсть незавершеного виробництва зросла на 3390 тис.грн. у зв”язку зi зростанням обсягу виробництва.
У 2012р. були укладенi угоди на придбання виробничих запасiв, основних засобiв. За цими угодами були перерахованi попереднi оплати, справедлива вартiсть яких на 31.12.2012р. склала
8387 тис.грн. (рядок 180).
Рядок 540 “Поточнi зобов”язання з авансiв” у сумi 1834 тис.грн. , складаються з справедливої вартостi заборгованостi перед покупцями по отриманих попереднiх оплатах.
Визнання та оцiнка дебiторської заборгованостi здiйснюється у вiдповiдностi з вимогами П(С)БО 10 «Дебiторська заборгованiсть». Рядок 161 “Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги” у сумi 20348 тис.грн. складаються з заборгованостi
покупцiв за продукцiю (товари, роботи, послуги) по чистiй реалiзацiйнiй вартостi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги за строками непогашення складає:
до 12м-цiв – 12601 тис.грн; вiд 12 до 18 м-цiв – 695тис.грн.;вiд 18 до 36 м-цiв – 7052тис.грн.
ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2012 р. має iншу поточну дебiторську заборгованiсть у сумi 25494тис. грн.. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть за строками непогашення складає:
до 12м-цiв – 129 тис.грн; вiд 12 до 18 м-цiв – 417 тис.грн.;вiд 18 до 36 м-цiв – 24948 тис.грн.
ПрАТ «IВП» станом на 31.12.2012 р. має поточнi фiнансовi iнвестицiї у сумi 20136тис. грн.. Поточнi фiнансовi iнвестицiї складаються iз сум наданої фiнансової допомоги на основi повернення.
Облiк грошових коштiв ведеться вiдповiдно до вимог чинного законодавства. Станом на 31.12.2012 р. ПрАТ «IВП» має залишок грошових коштiв у сумi 92 тис.грн.у нацiональнiй валютi на розрахункових рахунках пiдприємства.
Придбання та реалiзацiя майнових комплексiв не було.
Статутний капiтал пiдприємства складає 10666 тис.грн. Статутний капiтал протягом 2012 року не змiнювався.
Станом на 31.12.2012 р. пiдприємство має довгостроковi фiнансовi зобов`язання на суму 106571 тис.грн., якi складаються iз зобов`язань ПрАТ «IВП» перед iноземним пiдприємством по кредиту.
Станом на 31.12.2012 р. пiдприємство має поточних зобов`язань на суму 38370 тис.грн. Бiльша частина яких складається iз зобов`язань: за кредитами банкiв – 4161тис.грн. та кредиторської заборгованiстю за товари, роботи, послуги – 22119тис.грн.
Протягом 2012р.виявлено помилку за попереднiй перiод (2011р) у розрахунку зобов`язань з податку на прибуток – завищенна сума зобов`язань на 1257тис.грн., що призвело до переплати по розрахункам з бюджетом, а також завищення суми зобов`язань за виданими авансами на 19 тис.грн.
Згiдно п.5 П(С)БО6 виправлення помилки, яка вiдноситься до попереднього перiоду, знайшло вiдображення у фiнансовiй звiтностi у формi 1 в ряд.170,180 та 350 за попереднiй перiод та ряд.090, 180, 190, 220 гр.4 форми 2.
За перiод 2012р. проведенi наступнi операцiї з пов’язаними особами:
-реалiзацiя готової продукцiї (товарiв,робiт,послуг) на суму
55648 тис.грн.;
(55598тис.грн. – ПрАТ "ЗВП", 50тис.грн. - ПрАТ "УФК")
-придбання сировини (товарiв, робiт.послуг)
на суму 36723тис.грн;
(34172тис.грн. - ПрАТ "ЗВП", 2551тис.грн.- ПрАТ "УФК")
-передача в оренду основних засобiв на суму 530тис.грн;
(530тис.грн.- ПрАТ "ЗВП")
-приймання в оренду основних засобiв на суму 1118 тис.грн.;
(32тис.грн- ПрАТ "ЗВП", 78тис.грн - ПрАТ "УМТП КЦРЗ", 1040 тис.грн.- ПрАТ "УФК")
-сплаченi вiдсотки за довгостроковими зобов’язаннями в сумi 10632тис.грн.;
-надана фiнансова допомога на основi повернення на суму 1340тис.грн.
Оцiнку активiв чи зобов’язань у операцiях пов’язаних сторiн здiйснювати по методу балансової вартостi.

Керівник	(підпис)	Чепурний Петро Григорович
Головний бухгалтер	(підпис)	Мiрошниченко Свiтлана Володимирiвна