| |
Баланс
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Нематеріальні активи: |
| | |
| Залишкова вартість |
010 |
19 | 80 |
| Первісна вартість |
011 |
412 | 549 |
| Накопичена амортизація |
012 |
393 | 469 |
| Незавершене будівництво |
020 |
10423 | 1131 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
27820 | 35235 |
| Первісна вартість |
031 |
61824 | 70181 |
| Знос |
032 |
34004 | 34946 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 | 0 |
| первісна вартість |
036 |
0 | 0 |
| накопичена амортизація |
037 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
| | |
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції |
045 |
21 | 21 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
3086 | 3086 |
| Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 | 0 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 | 0 |
| Знос інвестиційної нерухом |
057 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи |
060 |
0 | 0 |
| Гудвіл |
065 |
0 | 0 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
080 |
41369 | 39553 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Запаси: |
| | |
| виробничі запаси |
100 |
12539 | 20133 |
| поточні біологічні активи |
110 |
0 | 0 |
| незавершене виробництво |
120 |
4310 | 6372 |
| готова продукція |
130 |
0 | 68 |
| Товари |
140 |
438 | 473 |
| Векселі одержані |
150 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
21635 | 20583 |
| первісна вартість |
161 |
21635 | 20583 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
170 |
976 | 862 |
| за виданими авансами |
180 |
3689 | 4459 |
| з нарахованих доходів |
190 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
26897 | 25453 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
15849 | 19511 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
731 | 121 |
| у т. ч. в касі |
231 |
0 | 0 |
| в іноземній валюті |
240 |
0 | 0 |
| Інші оборотні активи |
250 |
1180 | 229 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
88244 | 98264 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0 | 0 |
| ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Баланс |
280 |
129613 | 137817 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
10666 | 10666 |
| Пайовий капітал |
310 |
0 | 0 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
0 | 0 |
| Інший додатковий капітал |
330 |
0 | 0 |
| Резервний капітал |
340 |
0 | 0 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-34514 | -23506 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0 | 0 |
| Вилучений капітал |
370 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
380 |
-23848 | -12840 |
| ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів |
| | |
| Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 | 0 |
| Інші забезпечення |
410 |
0 | 0 |
| Сума страхових резервів |
415 |
0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 | 0 |
| Цільове фінансування |
420 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІ |
430 |
0 | 0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
| | |
| Довгострокові кредити банків |
440 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
113166 | 109249 |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІІ |
480 |
113166 | 109249 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
15171 | 5549 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 | 0 |
| Векселі видані |
520 |
0 | 0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
9004 | 19927 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з одержаних авансів |
540 |
4109 | 5526 |
| з бюджетом |
550 |
149 | 610 |
| з позабюджетних платежів |
560 |
0 | 0 |
| зі страхування |
570 |
214 | 232 |
| з оплати праці |
580 |
457 | 589 |
| з учасниками |
590 |
3093 | 5286 |
| із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 | 0 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
8098 | 3689 |
| Усього за розділом IV |
620 |
40295 | 41408 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 | 0 |
| Баланс |
640 |
129613 | 137817 |
| ПІБ керівника |
Чепурний Петро Григорович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Мiрошниченко Свiтлана Володимирiвна |
Примітки:
Звiтнiсть Товариства складена згiдно вимог Закону України <Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi> № 996-ХIV вiд 16.07.1999 р., норм Положень ( стандартiв ) бухгалтерського облiку України, затверджених наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.03.1999 р. №77. Всi господарськi операцiї звiтного року вiдображенi iз застосуванням плану рахункiв, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України №291 вiд 30.12.1999 р. Розкриття iнформацiї балансу.
Загальна вартiсть активiв ПрАТ станом на 31.12.2011 р. становить 137817 тис.грн. У порiвняннi з попереднiм перiодом загальна вартiсть активiв зросла на 8204 тис.грн.
ПрАТ станом на 31.12.2011 р. має власних основних засобiв по залишковiй вартостi на суму 35235 тис.грн. Основнi засоби по ряд.031 балансу вiдображенi за первiсною вартiстю. Первiсна вартiсть основних засобiв 31.12.2011 р. складає 70181тис.грн. Протягом 2011р .надiйшло основних засобiв (за первiсною вартiстю)13638тис.грн., вибуло основних засобiв (за первiсною вартiстю) 5281тис.грн. ПрАТ станом на 31.12.2011 р. має власних основних засобiв по залишковiй вартостi на суму 35235 тис.грн.
Нарахована амортизацiя за 2011р. 3316 тис.грн. Нарахування амортизацiї в податковому облiку здiйснюється згiдно норм та положень Податкового кодексу. У бухгалтерському облiку для нарахування амортизацiї застосовується прямолiнiйний метод. Ступiнь зносу основних засобiв станом на 31.12.2011 р. становить 49,79%.
Залишкова вартiсть основних засобiв, що тимчасово не використовуються (консервацiя, тощо) складає 384 тис.грн.
ПрАТ станом на 31.12.2011 р. має нематерiальнi активи за первiсною вартiстю 549тис.грн., за залишковою вартiстю 80 тис.грн. Накопичена амортизацiя складає 469 тис.грн.
Бухгалтерський облiк нематерiальних активiв (далi НА) на пiдприємствi вiдбувався згiдно Положенню (стандарту) бухгалтерського облiка 8 "Нематерiальнi активи", затвердженого наказом Мiнiстерства Фiнансiв України вiд 18.10.1999 р.№242 зi змiнами. На пiдприємствi видiленi наступнi групи :
3."Права на комерцiйнi позначення".
5."Авторське право та сумiжнi з ним права".
6."Другi нематерiальнi активи>
Амортизацiя нематерiальних активiв на пiдприємствi здiйснювалась iз застосуванням прямолiнiйного метода. Строк використання нематерiальних активiв згiдно правовстановлюючих документiв, якщо такий вiдсутнiй, то 10 рокiв.
Запаси включають: основнi та допомiжнi матерiали, паливо, запаснi частини, МШП. При вибуттi запасiв у виробництво використовується метод ФIФО (вартiсть запасiв перших за часом надходжень). Станом на 31.12.2011р. виробничi запаси складали 20133 тис.грн. У порiвняннi з попереднiм перiодом загальна вартiсть виробничих запасiв зросла на 7594тис.грн. у зв'язку зi зростанням обсягу виробництва .
На пiдприємствi ведеться збирання змiшувально-зарядних машин (ЗЗМ). Рядок 120 "Незавершене виробництво" у сумi 6372 тис.грн. вiдображає витрати поточного перiоду по незавершеному збиранню ЗЗМ.
У 2011р. були укладенi угоди на придбання виробничих запасiв, основних засобiв. За цими угодами були перерахованi попереднi оплати, справедлива вартiсть яких на 31.12.2011р. склала 4459 тис.грн. (рядок 180).
Рядок 540 "Поточнi зобов"язання з авансiв" у сумi 5526 тис.грн., складаються з справедливої вартостi заборгованостi перед покупцями по отриманих попереднiх оплатах.
Визнання та оцiнка дебiторської заборгованостi здiйснюється у вiдповiдностi з вимогами П(С)БО 10 <Дебiторська заборгованiсть>. Рядок 161 "Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги" у сумi 20583 тис.грн. складаються з заборгованостi покупцiв за продукцiю (товари, роботи, послуги) по чистiй реалiзацiйнiй вартостi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги за строками непогашення складає:
до 12м-цiв - 1052 тис.грн; вiд 12 до 18 м-цiв - 15083тис.грн.;вiд 18 до 36 м-цiв - 4448тис.грн.
ПрАТ станом на 31.12.2011 р. має iншу поточну дебiторську заборгованiсть у сумi 25453тис. грн.. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть за строками непогашення складає:
до 12м-цiв - 807 тис.грн; вiд 12 до 18 м-цiв - 196 тис.грн.;вiд 18 до 36 м-цiв - 24450 тис.грн.
ПрАТ станом на 31.12.2011 р. має поточнi фiнансовi iнвестицiї у сумi 19511тис. грн.. Поточнi фiнансовi iнвестицiї складаються iз сум наданої фiнансової допомоги на основi повернення.
Облiк грошових коштiв ведеться вiдповiдно до вимог чинного законодавства. Станом на 31.12.2011 р. ПрАТ має залишок грошових коштiв у сумi 121 тис.грн.
Придбання та реалiзацiя майнових комплексiв не було.
Статутний капiтал пiдприємства складає 10666 тис.грн. Статутний капiтал протягом 2011 року не змiнювався.
Станом на 31.12.2011 р. пiдприємство має довгостроковi фiнансовi зобов`язання на суму 109249 тис.грн., якi складаються iз зобов`язань ПрАТ перед iноземним пiдприємством по кредиту.
Станом на 31.12.2011 р. пiдприємство має поточних зобов`язань на суму 41408 тис.грн. Бiльша частина яких складається iз зобов`язань: за кредитами банкiв - 5549тис.грн. та кредиторської заборгованiстю за товари, роботи, послуги - 19927тис.грн.
Протягом 2011р.виявлено помилку за попереднiй перiод (2010р) у розрахунку зобов`язань з податку на додану вартiсть - заниження суми зобов`язань на 12тис.грн., а також завищення суми нарахованого зносу основних засобiв на 72 тис.грн.
Згiдно п.5 П(С)БО6 виправлення помилки, яка вiдноситься до попереднього перiоду, знайшло вiдображення у фiнансовiй звiтностi у формi 1 в ряд.032,250 та 350 ,у формi 2 в гр.4 за попереднiй перiод.
За перiод 2011р. проведенi наступнi операцiї з пов'язаними особами:
-реалiзацiя готової продукцiї (товарiв,робiт,послуг) на суму
43368 тис.грн
-придбання сировини (товарiв, робiт.послуг) на суму 37939тис.грн;
-реалiзацiя основних засобiв на суму 2668тис.грн.;
-передача в оренду основних засобiв на суму 451тис.грн;
-приймання в оренду основних засобiв на суму 1304тис.грн.;
-сплаченi вiдсотки за довгостроковими зобов'язаннями в сумi 10741тис.грн.;
-надана фiнансова допомога на основi повернення на суму 3880тис.грн.
-повернена фiнансова допомога на основi повернення на суму 3350тис.гр
Оцiнку активiв чи зобов'язань у операцiях пов'язаних сторiн здiйснювати по методу балансової вартостi. |
|
Телефон: 
e-mail: